来源：电联新媒2026-09-15

三是资本和内部控制没有对业务扩张形成有效约束。售电公司的代理电量可以在较短时间内迅速增加，但资本、现金和履约担保能力未必同步增长。固定价合同越多、用户越集中、现货敞口越大，企业所需的流动性就越高。

来源：大连市人民政府2026-09-09

培育具有较强竞争力和影响力的优质会计师事务所品牌，开展具有行业牵头引领作用的注评执业机构试点，支持会计师事务所和资产评估机构开展管理咨询、内部控制、重组评估等高端业务。...提升会计审计服务能级，培育具有较强竞争力和影响力的优质会计师事务所品牌，开展具有行业牵头引领作用的注评执业机构试点，支持会计师事务所和资产评估机构开展管理咨询、内部控制、重组评估等高端业务，积极适应数字经济

来源：工业和信息化部中小企业局2026-09-03

引导中小企业优化法人治理结构，规范控股股东、实际控制人行为，强化内部控制和风险管理。推动人工智能赋能中小企业管理，提升管理精细化、科学化水平。推动中小企业将社会责任理念融入生产经营。培育优秀企业文化。

来源：北极星储能网2026-08-25

上海证监局要求公司对照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》认真整改，加强内部控制和信息披露管理，并于收到决定书之日起3个月内提交书面整改报告。...公司则在公告中向投资者"致以诚挚的歉意"，承诺认真吸取教训、提升公司治理水平、健全内部控制制度、规范财务核算，并强调"生产经营情况正常，上述事项不会对公司的生产经营产生重大影响"。

来源：北极星储能网2026-08-21

落实董事会审计委员会监督、检查、评估等职能，持续加强对关联交易、内外部审计工作、内部控制等事项的监督检查。全面推动监督控制平台应用，持续提升内控风险合规管理水平。

来源：北极星储能网2026-08-12

据了解，逸飞激光前不久发布了一个持“否定意见”的内部控制审计报告，遭到了上交所问询。问询函的核心焦点，在于此前逸飞激光的5300万元募集资金经由关联方流转行为构成违规。

来源：北极星碳管家网2026-07-29

东北证券表示，公司将按照有关法律法规及复函要求，以服务实体经济，降低全社会减排成本，推进经济向绿色低碳转型升级为目标，合规、审慎开展业务，并将相关业务纳入公司全面风险管理体系，建立健全参与碳排放权交易的内部控制和风险管理机制

来源：四川省财政厅 2026-07-02

第二十五条 相关部门和单位要严格落实财会监督责任，严肃财经纪律，深化内部控制，加强监督管理，有效防范化解专项资金管理使用过程中存在的风险隐患。

来源：北极星环保网2026-06-30

公司2025年度净利润为负且营收低于3亿元，内部控制被出具否定意见审计报告，触及终止上市条件。

来源：中能传媒研究院2026-06-15

碳排放管理方面，在电力行业，目前发电行业重点排放单位已全部建立碳排放管理内部控制制度，并将碳资产管理纳入日常生产经营活动。

来源：深交所2026-06-11

天龙光电因2024年度经审计的期末净资产为负值，公司股票交易被实施退市风险警示；2026年4月30日，公司股票交易被实施退市风险警示后的首个会计年度报告显示，公司2025年度经审计的期末净资产为负值，财务报告内部控制被出具否定意见的审计报告

来源：国家能源局山东监管办2026-06-11

山东电力市场电力交易主体异常行为认定和处置监管指引(试行)》《山东电力市场运营业务监管指引(试行)》的通知《山东电力市场运营业务监管指引(试行)》提到，电网企业、电力市场运营机构应当建立健全市场运营业务所需各项工作制度，加强内部控制管理

来源：云南省科学技术厅2026-06-09

二、项目申报要求（一）项目承担单位为独立的企事业法人单位，具备科技领域软科学研究明显优势和人才团队等基础条件，具有健全的内部控制制度、规范的会计核算制度和完成项目所需的组织管理能力，未被列入科研及其他相关领域失信名单

来源：北极星环保网2026-06-08

北极星注意到，5月29日，*st太和公告，公司于2026年5月29日收到上交所终止上市决定，因2025年度净利润为负且营收低于3亿元，内部控制被出具否定意见审计报告，触及终止上市条件。

来源：北极星环保网2026-06-02

5月29日，*st太和公告称，公司收到上交所终止上市决定，因2025年度净利润为负且营收低于3亿元，内部控制被出具否定意见审计报告，触及终止上市条件。...因公司2025年度经审计的利润总额、净利润和扣除非经常性损益后的净利润均为负值，且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于3亿元，内部控制被出具否定意见的审计报告，公司股票已触及终止上市条件

来源：北极星环保网2026-04-30

因公司2025年度经审计的利润总额、净利润和扣除非经常性损益后的净利润均为负值，且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于3亿元，内部控制被出具否定意见的审计报告，公司股票已触及终止上市条件

来源：华能集团2026-04-21

标段划分: 华能海南公司东方电厂2号汽轮机通流改造项目施工地点: 海南省,省直辖县级行政区划,东方市/计划工期: 华能海南公司东方电厂2号汽轮机通流改造项目：（1）2号机汽轮机设备安装工期70天，内部控制

来源：北极星储能网2026-04-21

对照内部控制缺陷认定标准扎实开展内控评价工作，对内部控制设计和执行有效性进行全面评估和缺陷整改，为公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整提供合理保证。

来源：国家电网报2026-04-10

此项工作的完成，促进了沙戈荒大基地特性认知由传统外部特性模拟向内部控制逻辑的转变。

来源：国家能源局山东监管办2026-03-27

第二章 监管内容第三条 【工作制度监管要求】电网企业、电力市场运营机构应当建立健全市场运营业务所需各项工作制度，加强内部控制管理，组织相关制度的修订完善、宣贯培训和检查落实，不断提升市场运营水平。