来源：金融界2019-01-10

公司对控股子公司的内部控制存在重大缺陷，成为年审会计师事务所对公司2017年度内部控制报告出具否定意见的另一重要原因。四是募集资金使用违规。...此外，公司未能及时发现上述大额损失并进行信息披露的情况，成为其2017年度内部控制报告被年审会计师事务所出具否定意见的重要原因之一。三是未对子公司实施有效控制。

来源：和讯2018-12-28

科融环境2017年年度《审计报告》《内部控制鉴证报告》显示，上述资金往来均未在科融环境会计账薄中记录。

来源：金融界网站2018-12-28

科融环境2017年年度《审计报告》《内部控制鉴证报告》显示，上述资金往来未在公司会计账薄中记录。

来源：CITICS债券研究2018-12-24

延伸阅读： 神雾集团八五折再次拍卖两公司股权 中国第一大生物质发电企业“风暴眼”：超93亿债务逾期 *st凯迪起诉股东要账（3）负面新闻事件频发，暴露企业内部控制问题。...公司连续两年被审计机构出具内部控制非标审计意见；融资过程没有严格执行融资管理制度规定的授权审批程序，公司内部管理混乱。公司在2017年年报计提大额资产减值损失，业绩预告全年亏损13-16亿元。

来源：华夏时报2018-12-24

7月16日，在深交所下发的关注函中，提及“陈义龙是否实质为你公司实际控制人”、“是否存在控股股东阳光凯迪或其董事长陈义龙凌驾于你公司内部控制之上的情形或风险”等。

来源：经济网2018-11-30

2017年7月17日，公司炒掉瑞华所作为年度财务审计机构和内部控制审计机构，聘请了新的审计机构。9月30日，直接负责的主管人员的公司原董事长王国生因工作调动，辞去公司董事长职务。

来源：国家能源集团2018-11-21

结合内部控制体系建设和制度汇编过程，全面梳理总结了各项管理流程，涉及行政管理、安全管理、技术管理、人事管理等方面，进一步提升企业管理科学化、规范化水平。

来源：证券市场红周刊2018-11-13

三维丝愿意接受相关行政处罚据三维丝的公告内容，在接到《行政处罚事先告知书》后，公司已向证监会递交了书面回执，表明公司放弃陈述、申辩和听证的权利，表明公司愿意接受相关行政处罚；公司将积极配合中国证监会的后续工作，并将举一反三，全面提高合规管理和内部控制水平

来源：北极星电力网2018-10-24

协议有效期限能满足项目实施；6、项目申报单位和课题承担单位既往业绩证明，以及相关内部控制、科研组织管理和财务管理制度；7、项目申报单位及合作单位近两年财务报表（高等院校或特殊类型单位除外）。

来源：北极星储能网2018-10-24

协议有效期限能满足项目实施;6、项目申报单位和课题承担单位既往业绩证明，以及相关内部控制、科研组织管理和财务管理制度;7、项目申报单位及合作单位近两年财务报表(高等院校或特殊类型单位除外)。

来源：北极星输配电网2018-10-24

协议有效期限能满足项目实施；6、项目申报单位和课题承担单位既往业绩证明，以及相关内部控制、科研组织管理和财务管理制度；7、项目申报单位及合作单位近两年财务报表（高等院校或特殊类型单位除外）。

来源：北极星风力发电网2018-10-24

协议有效期限能满足项目实施；6、项目申报单位和课题承担单位既往业绩证明，以及相关内部控制、科研组织管理和财务管理制度；7、项目申报单位及合作单位近两年财务报表（高等院校或特殊类型单位除外）。

来源：明树数据2018-10-15

鼓励同一实际控制人下不同的信用评级机构法人，通过兼并、重组等市场化方式进行整合，更好地聚集人才和技术资源，促进信用评级机构做大做强；加强对信用评级机构的监督管理和信用评级行业监管信息共享；且信用评级机构应当建立完善公司治理机制、内部控制和业务制度

来源：北极星电力网2018-09-11

陶俊杰先生表示，希望可以提高检测频率，从而研发进一步降低二恶英排放的方式方法，从内部控制入手进一步提高垃圾发电运营水平。

来源：北极星环保网2018-09-10

(二)规范经费专项管理按照《行政单位会计制度》、《行政事业单位内部控制规范》、《弥勒市财政局关于2017年部门预算批复的通知》(弥财发〔2017〕26号)，严格管理项目资金。...2.项目资金管理情况参照《行政单位会计制度》、《行政事业单位内部控制规范》，弥勒市环保局制定《弥勒市环境保护局关于印发弥勒市环境保护局机关内部管理制度的通知》(弥环发〔2017〕116号)，明确收支两条线

来源：能源研究俱乐部2018-09-10

以资本为纽带的现代国企治理体系中，董事会处于关键环节，董事会通过监督经理层贯彻执行股东会、董事会的决策，促使企业深化内部改革，加强内部控制，防范经营风险，优化基础管理，不断提高企业的市场竞争能力。

来源：能源研究俱乐部2018-09-10

以资本为纽带的现代国企治理体系中，董事会处于关键环节，董事会通过监督经理层贯彻执行股东会、董事会的决策，促使企业深化内部改革，加强内部控制，防范经营风险，优化基础管理，不断提高企业的市场竞争能力。

来源：生态资本论2018-09-06

由于菲达环保各部门之间信息传递滞后和缺乏对日常经营活动的监管，经营和收购的内部控制出现重大缺陷，会计事务所甚至对2017年年报出具否定意见审计报告。2017年江苏海德亏损了8109万元之多。

来源：北极星风力发电网2018-08-31

新能源项目投融资的关键因素在于：首先，融资主体能否获得金融机构和投资机构的认可；其次，项目公司有没有成功的商业模式和核心竞争力；再次，项目公司未来能否保持稳定的现金流和盈利能力；最后，既有法人、项目公司在内部控制

来源：证券日报网2018-08-31

三是按照企业建立与实施内部控制五项原则的要求，积极开展公司内控建设工作，做好内控建设优化和评价，对发现的问题及时督促并落实整改，不断提升内控工作质量，防范内部管理风险。...3、内控管理工作一是公司按照企业内部控制基本规范及应用指引的要求，结合上市公司治理特点，进一步完善各项内控管理制度，规范公司及下属企业的各个控制活动流程，抓好企业内部管控。